Формула расчета процентов по 395 ст. ГК РФ

Формула расчета процентов по 395 ст. ГК РФ за пользование чужими денежными средствами. Требование об уплате процентов не может заменять требования о взыскании доходов, извлеченных из неосновательно приобретенного в натуральной форме имущества (п.6 Обзора практики рассмотрения споров, связанных с применением норм о неосновательном обогащении, приведенного в приложении к Информационному письму Президиума ВАС РФ от 11.01.2000 № 49).

Размер процентов определяется существующей в месте жительства кредитора, а если кредитором является юридическое лицо,  в месте его нахождения учетной ставкой банковского процента на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части. При взыскании долга в судебном порядке суд может удовлетворить требование кредитора, исходя из учетной ставки банковского процента  на день предъявления иска или на день вынесения решения.

Формула расчета процентов за пользование чужими денежными средствами вытекает из положения статьи 395 ГК РФ

Формула расчета процентов по 395 ст. ГК РФ
Статья 395. Ответственность за неисполнение денежного обязательства
(в ред. Федерального закона от 08.03.2015 N 42-ФЗ, вст. в силу с 01.06.2015)
1. За пользование чужими денежными средствами вследствие их неправомерного удержания, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате либо неосновательного получения или сбережения за счет другого лица подлежат уплате проценты на сумму этих средств. Размер процентов определяется существующими в месте жительства кредитора или, если кредитором является юридическое лицо, в месте его нахождения, опубликованными Банком России и имевшими место в соответствующие периоды средними ставками банковского процента по вкладам физических лиц. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором.
(п. 1 в ред. Федерального закона от 08.03.2015 N 42-ФЗ)

2. Если убытки, причиненные кредитору неправомерным пользованием его денежными средствами, превышают сумму процентов, причитающуюся ему на основании пункта 1 настоящей статьи, он вправе требовать от должника возмещения убытков в части, превышающей эту сумму.

3. Проценты за пользование чужими средствами взимаются по день уплаты суммы этих средств кредитору, если законом, иными правовыми актами или договором не установлен для начисления процентов более короткий срок.

4. В случае, когда соглашением сторон предусмотрена неустойка за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежного обязательства, предусмотренные настоящей статьей проценты не подлежат взысканию, если иное не предусмотрено законом или договором.
(п. 4 введен Федеральным законом от 08.03.2015 N 42-ФЗ)

5. Начисление процентов на проценты (сложные проценты) не допускается, если иное не установлено законом. По обязательствам, исполняемым при осуществлении сторонами предпринимательской деятельности, применение сложных процентов не допускается, если иное не предусмотрено законом или договором.
(п. 5 введен Федеральным законом от 08.03.2015 N 42-ФЗ)

6. Если подлежащая уплате сумма процентов явно несоразмерна последствиям нарушения обязательства, суд по заявлению должника вправе уменьшить предусмотренные договором проценты, но не менее чем до суммы, определенной исходя из ставки, указанной в пункте 1 настоящей статьи.
(п. 6 введен Федеральным законом от 08.03.2015 N 42-ФЗ)

Формула расчета процентов

Пример расчета процентов:

Расчет процентов за пользование чужими денежными средствами по ст. 395 ГК РФ в календарных днях

При сумме задолженности 1 000 руб. (Центральный федеральный округ)
проценты за пользование чужими денежными средствами составляют:
— с 21.10.2015 по 31.10.2015 (11 дн.):

1 000 × 11 × 9,49% / 360 = 2,90 руб.

Расчет процентов по денежному обязательству по ст. 317.1 ГК РФ

При сумме задолженности 1 000 руб. проценты по ст. 317.1 ГК РФ составляют:
— c 21.10.2015 по 31.10.2015 (11 дн.):

1 000 × 11 × 8,25% / 360 = 2,52 руб.

ВСЕГО: 2,90 + 2,52 = 5,42 руб.

Расчет процентов за пользование чужими денежными средствами по ст. 395 ГК РФ из расчета 30 дней в месяце (360 дней в году)

При сумме задолженности 1 000 руб. (Центральный федеральный округ)
проценты за пользование чужими денежными средствами составляют:
— с 21.10.2015 по 31.10.2015 (11 дн.):

1 000 × 11 × 9,49% / 360 = 2,90 руб.

Расчет процентов по денежному обязательству по ст. 317.1 ГК РФ

При сумме задолженности 1 000 руб. проценты по ст. 317.1 ГК РФ составляют:
— c 21.10.2015 по 31.10.2015 (11 дн.):

1 000 × 11 × 8,25% / 360 = 2,52 руб.

ВСЕГО: 2,90 + 2,52 = 5,42 руб.

(Действующая ставка рефинансирования
Средняя ставка банковского процента по вкладам физических лиц)

Калькулятор ст 395 ГК РФПерейти на онлайн калькулятор для расчета процентов по 395 статье Гражданского Кодекса РФ.

При взыскании процентов по статье 395 ГК РФ необходимо учитывать, что:
проценты за пользование чужими денежными средствами не являются разновидностью неустойки, однако к ним применимы положения статьи 333 ГК РФ о снижении неустойки;
проценты начисляются до момента фактического исполнения обязательства;
проценты по статье 395 ГК РФ начисляются не только в рамках договорных обязательств, но и в рамках внедоговорных, если они носят денежный характер;
проценты за пользование чужими денежными средствами по отношению к убыткам носят зачетный характер: можно взыскать разницу между реально возникшими убытками и процентами по статье 395 Гражданского кодекса РФ.

Как правильно рассчитать проценты по ст. 395 ГК РФ

Вопрос № 1: Для целей расчета процентов по ст. 395 ГК РФ указывается сумма задолженности с НДС или без НДС?Ответ: Сумма задолженности должна указываться с НДС. Данная правовая позиция сформирована в постановлении Президиума ВАС РФ от 22.09.2009 № 5451/09 по делу N А50-6981/2008-Г-10.

Вопрос № 2: Включается ли в период просрочки день уплаты денежных средств?

Ответ: День уплаты денежных средств включается в период просрочки исполнения денежного обязательства. Данная правовая позиция сформирована в постановлении Президиума ВАС РФ от 28.01.2014 N 13222/13 по делу N А40-107594/12-47-1003.

Вопрос № 3: Период просрочки должен определяться из расчета 30 дней в месяце и 360 дней в году или в календарных днях?

Ответ: В судебной практике встречаются оба эти подхода.

Правовое обоснование определения периода просрочки из расчета 30 дней в месяце и 360 дней в году:
В пункте 2 совместного постановления Пленума Верховного Суда РФ N 13, Пленума ВАС РФ N 14 от 08.10.1998 (далее — Постановление N 13/14) указано:
При расчете подлежащих уплате годовых процентов по ставке рефинансирования Центрального банка Российской Федерации число дней в году (месяце) принимается равным соответственно 360 и 30 дням, если иное не установлено соглашением сторон, обязательными для сторон правилами, а также обычаями делового оборота.
В связи с этим период просрочки следует определять из расчета 30 дней в месяце и 360 дней в году (т.н. «эффективные дни»).
Примеры судебной практики с данным подходом: Постановление 7ААС от 30.07.2012 по делу N А45-5943/2012.

Правовое обоснование определения периода просрочки в календарных днях:
Согласно пункту 3 статьи 395 ГК РФ проценты за пользование чужими денежными средствами взимаются по день уплаты суммы этих средств кредитору, если законом, иными правовыми актами или договором не установлен для начисления процентов более короткий срок.
По смыслу данной нормы проценты начисляются за каждый день просрочки, в расчете учитываются фактические календарные дни пользования должником денежными средствами кредитора.
В соответствии с пунктом 2 Постановления N 13/14 при расчете подлежащих уплате годовых процентов по ставке рефинансирования Центрального банка Российской Федерации число дней в году (месяце) принимается равным соответственно 360 и 30 дням, если иное не установлено соглашением сторон, обязательными для сторон правилами, а также обычаями делового оборота.
Названный пункт постановления определяет, как следует рассчитывать годовые проценты за пользование чужими денежными средствами, а не устанавливает порядок подсчета периода просрочки платежа.
Расчет процентов за просрочку платежа производится по следующей формуле:
сумма долга делится на среднюю величину для обозначения дней в году (360), умножается на количество дней просрочки платежа и умножается на соответствующую ставку процентов, опубликованную Банком России.
Примеры судебной практики с данным подходом: Определения ВАС РФ от 24.05.2013 N ВАС-5844/13 по делу N А68-4927/2012, от 28.05.2010 N ВАС-6181/10 по делу N А26-6947/2009, п. 9 Рекомендаций Научно-консультативного совета при Арбитражном суде Северо-Западного округа по итогам заседания 12 декабря 2014 года (http://fasszo.arbitr.ru/welcome/show/633200024/374), Постановления ФАС Поволжского округа от 20.06.2014 по делу N А55-8972/2013, от 30.07.2013 по делу N А55-27471/2012, Постановление ФАС Центрального округа от 29.05.12 по делу N А23-1169/2011, Постановления ФАС Московского округа от 01.06.11 по делу N А40-96152/10-13-472, от 19.07.10 по делу N А40-114858/09-20-953.

Вопрос № 4: Если истек срок исковой давности по основному долгу, истекает ли срок исковой давности по взысканию процентов, начисленных по правилам ст. 395 ГК РФ на сумму основного долга?

Ответ: нет, не истекает. Срок исковой давности по требованию о взыскании процентов по ст. 395 ГК РФ исчисляется отдельно по каждому просроченному платежу, определяемому применительно к каждому дню просрочки. Данная правовая позиция сформирована в пункте 25 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 29.09.2015 N 43, Постановлениях Президиума ВАС РФ от 05.03.2013 N 13374/12 по делу N А55-19316/2011, от 01.06.2010 N 1861/10 по делу N А31-238/2009.
Пример:
— 01.07.2011 — начало периода просрочки по уплате основного долга.
— 30.09.2015 — дата предъявления иска о взыскании процентов по ст. 395 ГК РФ на сумму основного долга.
— Срок исковой давности (по общему правилу): 3 года (ст. 196 ГК РФ)
— Таким образом, не истек срок исковой давности в отношении процентов, начисленных на сумму основного долга, за период просрочки с 01.10.2012 (определяется как дата предъявления иска минус срок исковой давности).

Закон РАА

Консультация юриста по телефону

Поделись этим!

27 комментария на тему “Формула расчета процентов по 395 ст. ГК РФ

  1. Для расчета % за пользование чужими денежными средствами нужно из суммы задолженности убрать сумму НДС?

  2. Добрый вечер, есть ли федеральный закон, устанавливающий порядок уплаты годовых процентов по ставке рефинансирования ЦБ?

  3. Пожалуйста подскажите Как расчитать проценты за пользование чужими деньгами с 22.02.2011 по 19.08.2015 года 235 тыс 569 рублей

  4. Здравствуйте, как написать заявление если не платят вовремя зарплату? Зарплата белая и чёрная. Что делать в этом случаи? Могу ли я жена написать заявление, если в этой организации работает муж? Сам он не хочет связываться с прокуратурой.

  5. Кем по должности является специалист производящий расчёт процентов за пользование чужими денежными средствами и средняя зарплата этого специалиста в Москве? Большое спасибо

  6. Добрый день ! надо составить иск за выполненные транспортные услуги нет оплаты с июля месяца

  7. как рассчитать проценты за 2015 г. за пользование чужими ден.средствами в размере 1% от неуплаченной суммы за каждый день просрочки если известно что арендная плата составляла в месяц 25000 руб.

  8. Пожалуйста,подскажите как расчитать проценты за пользовниечужими средствами с 16.09.2016 г по 1 .02.16г 200т рублей и с 17.11.16г по 1.02.16г 200т р

  9. 3.08.2013 г. городской суд обязал виновника ДТП оплатить истцу ущерб в сумме 440000 р. ответчик с марта 2014 г.по ноябрь 2015 г. выплатил истцу 120000 р. (Решение суда вступило в силу 10.10.2013г.) могу ли я на основание статьи 395 гк рф обратится в суд о возмещение % за пользование чужими денежными сседствами

  10. Скажите пожалуйста, вот я подаю исковое заявление о неисполнении исполнителем работ, указанных в договоре, который заключили истец и ответчик. Есть две расписки о выдаче денежных средств исполнителю, в реальности была выдана и третья расписка, но оригинала третьей расписки нет возможности предъявить. Возможно ли в исковое заявление включить ксерокопию третьей расписки? И как рассчитывать неустойку по сроку исполнения работ? И цена этой неустойки включается в цену иска? И хотелось бы узнать о ходатайстве по конфискации имущества…

  11. Проценты за пользование чужими средствами взимаются по день уплаты суммы этих средств кредитору, если законом, иными правовыми актами или договором не установлен для начисления процентов более короткий срок. Как оформить требование о взыскании по дату фактической уплаты? Указывать последнюю действующую ставку или на фактически действующую или нельзя при принятии решения удовлетворить такое требование?

  12. хотел спросить у Вас я дал по расписке написанной от руки в долг сумма не большая расписка написана самим заёмщиком там указана ФИО а также паспортные данные и срок возрата долга могу ли я подать в суд и есть ли надежда выграть дело в суде Зарание спасибо

  13. В 2014 году по суду мне присудили выплатить сумму за необоснованное обогащение в размере 476896,94 , проценты за пользование чужими денежными средствами в размере 18682,08 всего с учетом расходов по оплате госпошлины ,расходов на оплату услуг всего в размере 501079 руб. В 2016 году подали исковое заявление на взыскание с меня процентов за пользование чужими денежными средствами с суммы 501079 руб.всего 52221,99. возможно ли взыскать с меня данные проценты?

  14. какая ставка ставка рефинансирования берется при начислении неустойки , на день уплаты в долевом строительстве или со дня просрочки сдачи объекта?

  15. Добрый день! С какого периода я могу взыскать проценты за пользование чужими денежными средствами по ст. 395 УК РФ если судебные процессы длились 2,5 года

  16. Здравствуйте! Мне прислали расчет суммы процентов. Задолженность моя образовалась с 12.12.15г. по 24.03.16г. В данный период сначала частично оплатила задолженность — это 19.02.16, а окончательный расчет произвела 24.03.16. Период просрочки в расчете указан такой: 12.12.15 по 14.12.15, 15.12.15 по 24.01.15, 25.01.16 по 18.02.16, 19.02.16 по 19.02.16, 20.02.16 по 16.03.16, 17.03.16 по 24.03.16. Меня смущает один период с 19.02.16 по 19.02.16. Оплата произведена 19.02.16, а сумму процентов считают с основного долга не учитывая оплату, хотя с 20.02.16 по 16.03.16 кредитор уже учитывает оплату. Правомерны его ли действия?

  17. Почему в расчет берется 360 дней , а не 366 календарных дней 2016года? Это где-то закреплено законом?

  18. сумма кредита 150000р. % 34.90% годовых как определить сумму за год последующей.

  19. По какой формуле производить расчет процентов на сумму долга с учетом ставки банковского процента Ст.395 ГК?

  20. почему при расчете о взыскании процентов за пользование чужими денежными средствами принимают год равный 366 дней

  21. Мне нужна консультация по такому вопросу: между мною и строительной компанией был заключен договор долевого участия. Так как строительство дома изрядно затянулось, то я написала заявление о расторжении договора и возврате мне денежных средств, включая и неустойку за неисполнение договора. Компания мне не ответила, и это послужило основанием для дальнейших разбирательств в суде. По решению суда мне выплатили 50% суммы, которая была вынесена по решению суда, а затем компания распадается на две, одна из которых продолжает строительство дома, а другая берёт на себя все долги обманутых дольщиков, не имея никакого имущества. Пристав разводит беспомощно руками. Что делать необходимо в таком случае?

  22. по суду человек, взявший по расписке в долг не возвращает мне 91165 руб какя ставка% в день за не возврат?

  23. как рассчитать пеню организации имеющей задолженность за коммунальные услуги, сама организация является потребителем услуг

  24. если можете помогите разобраться, как мне рассчитать проценты по расписке. Расписка написана 20.09.2016 на сумму 160000 руб, по расписке обязан был вернуть 24.09.2016, но по факту по настоящее время денежные средства не возвращены.

  25. Здравствуйте давала в долг 85т. р. по расписке. Должны вернуть до 01. 04. 2016.г. Отдавали частично, всего отдали 40 тыс. Деньги были взяты с ломбарда. Было договорного, что проценты должник тоже оплатит. Но до сих пор сумму не выплатил, на телефон не отвечает. Наверно поменял номер. Брал под покупку Бычкова, так и х никто не видел., Деньги взяты с обманом. Как рассчитать госпошлина? Я дала в долг 95700-:), 850000 днём и еще вечером он спросил еще 100000 , сказал чтоб я сама дописать в расписке

Написать ответ

Ваш адрес электронной почты не будет опубликован.Обязательные поля для заполнения отмечены *